現金が少ない、預金が凍結されたまま…「相続税が払えない場合」の対処法【税理士が裏技も解説】

今回は「相続税が払えない場合の対処法」について、税理士が解説したニュース記事の内容をわかりやすくご紹介します。
不動産相続に関する悩みは、特に現金が少ない場合に非常に複雑になります。
このリンク先のニュース記事を読んでいただければ、いざという時にどうすればいいのか、少しでも安心できるはずです！

1. なぜ相続税が払えないことがあるのか？

相続税が高額になると、現金が手元にない場合や、不動産が大半を占める遺産の場合、相続税の支払いが困難になることがあります。
具体的には次のようなケースがよく見られます：

• 現預金が少ない場合
  　例えば、遺産の大部分が不動産で占められているため、すぐに現金化できる資産がない場合です。
  　相続税は現金で支払うことが基本なので、資金不足に陥る可能性があります。

• 預金が凍結されている場合
  　相続人間で遺産分割がまとまらないと、被相続人の預金口座が凍結されたままになることがあります。
  　この状況では、たとえ預金があっても相続税を支払うための現金を引き出せないことも…。

こうした状況に直面したとき、どのような対処法があるのでしょうか？

2. 相続税が払えない場合の解決策

現金がなくても相続税の支払い方法はあります。次の3つの方法をご紹介します。

(1) 延納制度：分割で支払う方法

相続税を一括で支払うのが難しい場合、「延納」という制度を利用することができます。
延納では最大20年間にわたって分割払いが可能です。財産を手放したくない方には有効な選択肢です。

ただし、延納を利用するためには次の条件があります：

1. 相続税額が10万円以上であること。
2. 現金で納付が困難である範囲内でのみ認められること。
3. 延納申請書や担保提供関係書類を期限内に提出すること。

また、延納の利子税が発生するため、長期的に見ると最終的な支払額は増える可能性があります。
延納は一時的な資金繰りには役立ちますが、慎重に計画を立てる必要があります。

(2) 物納制度：不動産を税金として納める方法

延納でも支払いが難しい場合、相続財産の一部を「物納」するという方法があります。
例えば、相続した不動産を税金として国に差し出すことができます。

しかし、物納にはいくつかの制約があり、相続した不動産が必ずしも適用されるわけではありません。
また、物納財産は相続税評価額で評価されるため、時価より低くなることがほとんどです。
小規模宅地の評価減特例を適用している場合は、物納よりも現金化して支払う方が有利な場合もあります。

(3) 不動産売却：現金化して相続税を支払う方法

相続財産の中に現金がない場合、不動産を売却してその資金で相続税を支払うことも検討すべきです。
不動産を売却することで、迅速に納税資金を確保することが可能です。

名義変更や権利関係の整理などの手続きが必要になりますが、早期に対応することで、税金対策と合わせて売却のチャンスを逃さないようにしましょう。
特に不動産は、すぐに売却できるとは限りません。
名古屋市における不動産市場の動向を見ながら、適切なタイミングでの売却を考えることが重要です。

3. 不動産売却のタイミングと注意点

相続税の支払いをスムーズに行うためには、不動産売却のタイミングが重要です。
特に、以下のポイントを押さえておくとスムーズな売却が可能になります。

• 早めの準備が大切！
  　不動産の売却には、手続きや買い手の確保に時間がかかることがあります。
  早めに手続きを始めることで、より有利な条件で売却できる可能性が高まります。
  また、売却価格が適切に設定されることも重要です。
  名古屋市内で高く売却を希望される場合でも、市場の動向をしっかり把握し、プロのアドバイスを受けることが成功のカギです。
  
  

• 不動産業者による買取も有効
  　センチュリー21興和不動産では、名古屋市とその近郊の不動産買取も行っています。
  市場での売却が難しい場合でも、当社による直接買取を活用することで、スピーディーに現金化し、納税に備えることができます。不動産をすぐに売却したい方には、この方法が最適です。
  
  

• 相続税発生の有無を早めに確認
  　何よりも大切なのは、相続税が発生するのか、そして発生した際に支払い準備ができているのかを早めに確認することです。
  相続税の納税期限は相続発生後10ヶ月以内と決まっています。
  この期間内に準備を整え、相続税をきちんと支払うためには、相続開始前からの準備が重要です。
  
  

4. まとめ：相続税の準備はお早めに！

不動産相続では、相続税の問題がつきものです。
現金がなくて支払えない場合でも、延納や物納、不動産の売却などの対処法があります。
名古屋市内で不動産を相続した場合、相続税の支払いに困ったときは早めにプロに相談することが大切です。


センチュリー21興和不動産では、相続に関するご相談や不動産買取も対応しております。
相続税対策をお考えの方は、ぜひお気軽にご相談ください！

当社では、不動産の査定や売却に関しても迅速に対応しています。
相続前に不動産の価値を知るためにも、査定のご依頼は早めにしていただくことをお勧めします。
名古屋市の不動産売却・査定に関するお問い合わせは、いつでもお待ちしております！

相続に関する不安や悩みは、専門家のアドバイスを受けることで解決できます。
センチュリー21興和不動産は、皆さまの相続準備をサポートしますので、どうぞご相談ください。

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